Исходные данные НДС · Проверка бухгалтером
Проверка исходных данных по НДС в Andmera
Узнайте, как подтверждённые счета, кредит-ноты и проводки по НДС попадают в рабочую ведомость. Классифицируйте операции и проверьте полноту источников до составления декларации.
01
Выберите область учёта#
Рабочая ведомость НДС относится к выбранным компании, проекту и учётному периоду с датами.
- В верхней части рабочего пространства выберите компанию, проект и период. Откройте Книги → Отчёты → Налоги / исходные данные по НДС (раздел НДС среди бухгалтерских отчётов).
- Проверьте, что счета и кредит-ноты относятся к выбранному периоду. Строки счетов появятся среди исходных данных НДС только после подтверждения документов.
- Ведомость помогает проверить данные, но не является декларацией или подачей в Налогово-таможенный департамент. Регистрацию плательщика НДС и налоговую трактовку необходимо проверить отдельно.
02
Укажите регистрацию плательщика НДС#
Прежде чем классифицировать операции, проверьте срок действия регистрации.
- В разделе регистраций плательщика НДС добавьте номер плательщика и дату начала действия; при прекращении регистрации укажите дату окончания.
- Убедитесь, что регистрация охватывает весь отчётный период. Если ведомость показывает неполное покрытие, исправьте сведения до сохранения ведомости.
03
Классифицируйте строки счетов и кредит-нот#
Во вкладке исходных записей показаны подтверждённые продажи, покупки и кредит-ноты с источником, суммой и категорией НДС.
- Откройте Исходные записи декларации и сравните каждую строку счёта или кредит-ноты с оригиналом и действующими правилами.
- Если налоговая классификация отсутствует, выберите подходящий поддерживаемый вид продажи или покупки. Проверьте ставку и право на вычет входящего НДС, не определяя налоговый режим только по сумме.
- Отдельно проверьте авансы покупателей, исправления кредит-нот и другие подтверждения. Непогашенные авансы и необычные проводки по счетам НДС требуют изучения.
04
Сверьте источники с проведёнными записями#
Проверка полноты источников НДС сопоставляет подтверждённые документы и проводки по счетам НДС.
- Откройте Проверка покрытия источников НДС. Разберите отсутствующую или неподдерживаемую классификацию, документы без счёта НДС, проводки без источника, неожиданные счета и расхождения сумм.
- Перейдите по ссылкам к проводкам в Книгах, исправьте исходную запись или проводку и обновите ведомость.
- В сводке проверьте исходящий НДС, вычитаемый входящий НДС и предварительную сумму к уплате. До составления декларации бухгалтер должен разобраться в расхождениях.
05
Сохраните версию для проверки#
Сохранённая ведомость фиксирует версию проверенных исходных данных.
- Когда ведомость показывает статус Готово к проверке бухгалтером, выберите Сохранить версию для проверки.
- Во вкладке сохранённых версий можно посмотреть прежнее состояние. Если исходные записи изменились после сохранения, вернитесь к текущим данным и повторите проверки.
Частые вопросы
Почему не видно некоторых строк счёта?
Среди исходных данных отображаются только подходящие подтверждённые документы выбранных проекта и периода. Проверьте статус счёта, дату оборота, компанию и учётный период.
Почему нельзя сохранить ведомость?
Проверьте даты регистрации, классифицируйте строки без категории НДС и разберите расхождения между документами и проводками, пока ведомость не будет готова к проверке бухгалтером.
Предварительная сумма НДС — это поданная декларация?
Нет. Ведомость содержит данные для проверки; подготовка и утверждение декларации — отдельные действия, а подача выполняется вручную в e-MTA.