Eesti · KMD / INF
Eesti KMD koostamine ja kontroll
Liigu käibemaksu alusandmetest ning esitamata KMD / INF ettevalmistusest kogu ettevõtte deklaratsioonini, mida raamatupidaja saab kontrollida, kinnitada ja käsitsi esitamiseks eksportida.
01
Erista kaht KMD vaadet#
KMD / INF ettevalmistusel ja käibedeklaratsioonil on erinev eesmärk.
- Ava valitud ettevõtte, projekti ja perioodi puhul Raamatupidamisraamatud → Aruanded → Maksud / käibemaksu alusandmed. KMD / INF ettevalmistuse vaates näed esitamata alusandmeid, puudusi ja võimalikke INF-i piirmäära kandidaate; see ei loo ega kinnita deklaratsiooni.
- Ava samas jaotises Käibedeklaratsioon, et koostada kinnitatud kannete põhjal kogu ettevõtte deklaratsioon. Vali maksustamisaasta ja -kuu ning laadi ettevõtte andmed.
- Ära pea INF-i piirmäära kandidaati automaatselt õiguslikult kaasatavaks arveks. Tehingupartneri andmed, erandid, mahaarvamisõigus ja algandmete täielikkus tuleb eraldi kontrollida.
02
Kontrolli registreeringut ja algdokumente#
Alusta kinnitatud arvetest, kreeditarvetest ning käibemaksukannetest; täienda puuduvad andmed algsetes töövoogudes.
- Veendu, et käibemaksukohustuslase registreering katab perioodi, ning kontrolli töölehel iga arve- ja kreeditarverea maksukäsitlust.
- Uuri katvuse vaates käibemaksukonto kandeid, millel puudub vastav dokument, puuduvaid käibemaksukandeid, summade erinevusi ja ootamatuid kontosid.
- KMD / INF ettevalmistuses vaata puuduvate andmete loendit, tehingupartneri registriandmeid, arve- ja käibekuupäevi, ettemaksulaekumisi, kreeditarvete parandusi ning rakendamata ettemakseid. Vajaduse korral ava lingitud arve või kanne.
03
Koosta kogu ettevõtte deklaratsioon#
Käibedeklaratsioon hõlmab kogu ettevõtet, mitte üksnes valitud projekti töölehte.
- Vali vaates Käibedeklaratsioon aasta ja kuu ning vajuta Laadi ettevõtte andmed. Kontrolli, et kaasatud oleksid kõik ettevõtte projektid ja kuu asjakohased tehingud; vajalik on ligipääs kogu ettevõttele.
- Vali käibemaksukontod, eraldi käibemaksu arvelduskonto ja igale projektile avatud kandeperiood. Võrdle müügikäibemaksu, mahaarvatavat sisendkäibemaksu, tasumisele kuuluvat või tagastatavat käibemaksu ning kinnitatud kontode saldot.
- Kontrolli iga arve INF-is kajastamist, tehingupartneri registrikoodi, mahaarvamisõigust ja märkusi. Vaata üle tehingupartneri 1000 euro piirmäär ja erandid; ära otsusta üksnes automaatse kandidaadi põhjal.
- Vajaliku paranduse korral lisa summa, selgitus ja aluseks olevad kinnitatud kanded. Lahenda puuduvate algandmete, maksumäärade, perioodide ja kooskõlastamise hoiatused.
04
Arvuta uuesti, salvesta ja kinnita#
Kontrolli kuvatud deklaratsiooni ja käibemaksukandeid enne raamatupidamisse kandmist.
- Märgi algandmete, maksukäsitluse ja käibemaksukontode katvuse kontroll tehtuks alles pärast vastavat ülevaatust.
- Pärast otsuse muutmist vajuta Arvuta uuesti. Kontrolli KMD välju ja kandeid ning salvesta mustand. Kui alusandmete versioon on aegunud, laadi andmed uuesti ja korda ülevaatust.
- Kui deklaratsioon on kinnitamiseks valmis, vali Kinnita deklaratsioon ja käibemaksukanded. Kinnitamine teeb näidatud kanded. Uus versioon või parandus vajab uut ülevaatust ja vajaduse korral põhjendust.
05
Ekspordi ja esita käsitsi e-MTAs#
Andmera ei saada deklaratsiooni Maksu- ja Tolliametile automaatselt.
- Pärast kinnitamist laadi esitamiseks alla XML (või ülevaatuseks XLSX). Enne üleslaadimist kontrolli kinnitatud versiooni ja aruandekuud.
- Volitatud isik laadib XML-faili e-MTAsse üles ja kinnitab selle. Allalaadimine ega Andmeras kinnitamine ei tõenda, et deklaratsioon oleks esitatud või vastu võetud.
- Salvesta Andmeras käsitsi esitamise sündmus koos e-MTA kinnituse või viite ja märkusega. Muuda märgitud olekut, kui e-MTA kinnitab vastuvõtmise või tagasilükkamise.
Levinud küsimused
Miks KMD / INF ettevalmistuse vaadet ei kuvata?
Vaja on sobivat ettevõtte- ja projektijuurdepääsu ning valitud täielikku 2026. aasta kalendrikuud. Eraldi käibedeklaratsiooni vaade toetab veateates märgitud KMD6 perioode.
Miks ma ei saa deklaratsiooni kinnitada?
Kontrolli ligipääsu kogu ettevõttele, algandmete katvust, aktiivseid käibemaksu- ja arvelduskontosid, avatud kandeperioode, arveotsuseid, kooskõlastust ning mustandi ajakohasust. Pärast muudatusi arvuta uuesti.
Kas kinnitamine esitab KMD e-MTAle?
Ei. Kinnitamine teeb üle vaadatud käibemaksukanded ja võimaldab XML-i eksportida. Volitatud isik peab deklaratsiooni e-MTAs üles laadima ja kinnitama ning seejärel talletama kinnituse Andmeras.